Código identificador de persona jurídica (LEI)


 

Con el fin de dar cumplimiento a la Directiva 2014/65 / UE y el Reglamento (UE) Nº 600/2014 del Parlamento Europeo y del Consejo, relativos a los mercados de instrumentos financieros, con carácter general, partir del 03 de enero de 2018, todas las personas jurídicas que realicen operaciones financieras tendrán la obligación de obtener y comunicar previamente al Banco su código identificador de persona jurídica (LEI).

 

El código LEI (Legal Entity Identifier) ​​es un código alfanumérico, único a nivel mundial, que se compone de 20 caracteres.

Se deberá disponer de este código para efectuar todo tipo operaciones con productos de renta fija, renta variable, derivados, productos OTC, Depósitos Estructurados, Notas Estructuradas e Instituciones de Inversión Colectiva cotizadas (por ejemplo ETF y SICAV).

Si no se comunica este Código en el banco, con carácter previo a la operación, éste se verá obligado a no atender la petición efectuada.

Los encargados de tramitar y gestionar la concesión de estos Códigos son los Registros Mercantiles.

Para su obtención se deberá rellenar la solicitud que se ha diseñado al efecto y que se encuentra publicada en la web del ministerio de justicia.

Una vez rellenada la solicitud y pagados los honorarios correspondientes, se llevará la documentación en el registro mercantil que, un plazo máximo de 15 días, resolverá la petición.

El certificado con el Código LEI será enviado al correo electrónico indicado en la solicitud.

Los honorarios del Registro para la emisión de un Código LEI nuevo son 100 € más Iva; mientras que las renovaciones tendrán un coste de 50 € más IVA.

Recordar, por tanto, que el Código LEI no tiene una vigencia ilimitada, caduca al año de su emisión y se renovará siguiendo los mismos pasos anteriores de solicitud y pago de honorarios.

Los Códigos LEI españoles se podrán consultar en la web www.justicia.lei.registradores.org y los Códigos LEI extranjeros en la web www.gleif.org

Finalmente el Código LEI será obligatorio a partir de las siguientes fechas de entrada en vigor:

  • 1 de noviembre 2017: para aquellos que operen con derivados.
  • 3 de enero de 2018: por el resto.

 

Para cualquier duda, contacte con el Área Tributaria de Cánovas.

 


 

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